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科创板案例:员工持股计划穿透计算的“闭环原

发表时间:2019-08-12 14:44  

关于在计算公司股东人数时对于员工持股计划的把握,上交所科创板审核问答提出了“闭环原则”,即:员工持股计划符合以下要求之一的,在计算公司股东人数时,按一名股东计算。

 

1、员工持股计划遵循“闭环原则”。员工持股计划不在公司首次公开发行股票时转让股份,并承诺自上市之日起至少36个月的锁定期。发行人上市前及上市后的锁定期内,员工所持相关权益拟转让退出的,只能向员工持股计划内员工或其他符合条件的员工转让。锁定期后,员工所持相关权益拟转让退出的,按照员工持股计划章程或有关协议的约定处理。

2、员工持股计划未按照“闭环原则”运行的,员工持股计划应由公司员工持有,依法设立、规范运行,且已经在基金业协会依法依规备案。

 

不符合上述要求的,在计算公司股东人数时,穿透计算持股计划的权益持有人数。以下选举几个科创板案例学习分析:

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